Dankzij economische groei in Europa worden rekeningen sneller betaald. De feitelijke betalingstermijn (DSO) in Europa zakte volgens het European Payment Index-onderzoek van Intrum Justitia van 60 dagen in 2006 naar 58,5 dagen in 2007. De laagste stand sinds 2004. Het gevaar van deze daling is dat het bedrijfsleven minder aandacht heeft voor hoogwaardig credit management, terwijl er in Europa jaarlijks nog steeds 250 miljard euro wordt afgeschreven doordat er niet betaald wordt.

Het verbeterde betalingsgedrag is niet verassend, omdat het in hoge mate te danken is aan het positieve economische klimaat. Met name bedrijven en overheden krijgen meer geld binnen en zijn daarom geneigd sneller hun rekeningen te betalen. In vrijwel alle Europese regio’s is de positieve trend waarneembaar. In Zuid-Europa is het betalingsrisico nog steeds het grootst. Uit onderzoek komt naar voren dat Nederland in vergelijking met andere Europese landen veel wanbetalers telt. Van alle rekeningen die in Nederland uitstaan, wordt 2,5 procent nooit betaald. Dat blijkt uit Europees onderzoek naar het betalingsgedrag van de mensen. Het gaat om een bedrag van 12 miljard euro, ruim twee keer zo veel als de kosten voor de onlangs geopende Betuweroute....

De top-drie van meest risicovolle landen in Europa wordt aangevoerd door Portugal, gevolgd door Griekenland en op derde plaats Tsjechië. In Portugal wordt een rekening begin 2007 gemiddeld 40 dagen te laat betaald, een stijging van 2,5 dag ten opzichte van een jaar eerder. Drie van de vijf Portugese bedrijven zegt dat de late betalingen een negatieve impact hebben op de financiële situatie van de onderneming. 13% Laat zelfs weten dat hun bedrijf risico loopt failliet te gaan door het slechte betalingsgedrag. De drie beste landen in Europa als het om betalingsgedrag gaat, zijn: Finland, Zweden en Noorwegen. De goede score in deze Scandinavische landen is onder meer te danken aan de sterke economie en een goed gereguleerd incassobeleid. Overigens, in Bosnië-Herzegovina en Wit-Rusland geniet u helemaal geen bescherming en kunt u als schuldeiser naar uw geld fluiten. 

Incasso voorkomen
De informatie uit de European Payment Index (EPI) blijkt waardevol voor het Nederlandse bedrijfsleven. De resultaten van de afgelopen 10 jaar laten zien dat bedrijven die gebruik maken van de EPI en de overige kennis rond internationaal debiteurenbeheer beduidend vaker hun rekeningen in het buitenland betaald krijgen. Dat is ook logisch, want wie kennis heeft over internationaal betaalgedrag loopt minder risico’s in de handel met buitenlandse klanten. Daardoor kan men meer profiteren van de kansen op de internationale handelsmarkt.

Opvallend is ook dat het betalingsgedrag van consumenten geen verbetering laat zien. De oorzaak hiervan is dat de financiële positie van de Europese consument nog niet is verbeterd. De loonstijgingen zijn veelal teniet gedaan door toename van kosten, zoals energiekosten. Het geld blijft dan vooralsnog bij het bedrijfsleven hangen.

Uit het onderzoek “Zicht op Debiteuren” blijkt dat de aandacht van de gemiddelde mkb-ondernemer voor een adequaat debiteurenbeheer bedroevend is. De ondernemer in het midden- en kleinbedrijf realiseert zich onvoldoende dat de slechte betalingsmoraal onaanvaardbare bedrijfsrisico’s met zich meebrengt. Zo is een kwart van alle faillissementen het directe gevolg van slecht en niet betalende klanten. Bijna 68% van de ondervraagden geeft aan regelmatig op dubieuze debiteuren te moeten afschrijven; 41% meldt door wanbetaling van de klant in de afgelopen drie jaar in financiële problemen te zijn geraakt. Jaarlijks wordt voor een bedrag van € 5,8 miljard ter incasso uit handen gegeven aan incassobureaus. Circa € 1,3 miljard blijkt niet geïncasseerd te kunnen worden. Hetgeen betekent dat de Nederlandse ondernemers elke maand ruim € 108 miljoen aan inkomsten missen, oftewel circa € 5 miljoen per werkdag!

 

De vrees dat klanten weglopen blijkt te overheersen. Onder die druk is de mkb-ondernemer bereid aan te laat betalende klanten door te blijven leveren (63%) terwijl ruim de helft zelfs bereid is te leveren aan klanten waartegen incasso-actie moest worden ondernomen. Dat het belang van een kredietwaardige klant met een goede betalingsmoraal wordt onderschat, blijkt o.a. uit het gegeven dat de gemiddelde ondernemer slechts één tot hooguit tien uur per week aan taken rond debiteurenbeheer besteedt (76%). Aan afspraken rond betalingsvoorwaarden wordt onvoldoende aandacht geschonken. Bijna 62% stuurt pas een eerste aanmaning als de factuur 30 tot 90 dagen achterstallig is en 47% schakelt pas een incassobureau in indien de vordering 60 dagen achterstallig is. Van de instrumenten, die de ondernemer ten dienste staan bij het voeren van een adequaat debiteurenbeleid, wordt zeer spaarzaam gebruik gemaakt.

Overigens zijn de ervaringen met de betalingen van overheidsinstellingen slecht: 38,5% meldt dat de overheid slecht tot zeer slecht betaalt en ruim 72% geeft aan dat de buitenlandse afnemer nóg slechter betaalt dan de Nederlandse. Bijna 55% geeft toe zelf ook te laat te betalen.

 

Gedurende de zomermaanden is het betalingsgedrag van klanten aanzienlijk slechter, blijkt uit de Credit Management Trendmeter van OnGuard. Ruim 64 % van de ondervraagde bedrijven geeft aan dat het betalingsgedrag in deze maanden verslechtert. De gemiddelde vertraging van niet betaalde rekeningen is maar liefst achttien dagen. Buiten de zomermaanden mist 40 % van de ondervraagde bedrijven minimaal 15.000 euro maandomzet vanwege niet betaalde rekeningen. In de zomermaanden ligt dit bedrag nog een stuk hoger en dat merken bedrijven in hun maandomzet.

 

Betalingsmoraal

Uit het onderzoek blijkt verder dat ruim 30 % van de ondervraagden de betalingsmoraal van klanten in Nederland matig tot slecht vindt. Bijna 75 % van de ondervraagde bedrijven heeft te maken met klanten die hun rekeningen geregeld tot vaak niet binnen de officiële termijn betalen. Opvallend hierbij is dat de afgelopen 6 maanden 41 % van de ondervraagde bedrijven wel een lichte daling heeft gezien van de Days Sales Outstanding (DSO), oftewel: het aantal dagen dat een rekening open blijft staan is gedaald. Toch is 63 % van plan zijn debiteurenbeleid aan te scherpen.

 

Grote bedrijven

Opmerkelijk is dat grote bedrijven tot de slechtste betalers worden bestempeld. Slechts 5 % van de ondervraagden beoordeelt de betalingsmoraal bij Nederlandse bedrijven als goed. Men verwacht ook niet dat daar de komende 6 maanden verandering in komt.